Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

Содержание
  1. Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: список документов, порядок оформления, расчет, сроки, подробная инструкция
  2. Общие сведения
  3. Кто имеет право получить вычет
  4. Порядок получения
  5. Предельная сумма налогового вычета
  6. Ипотека
  7. Вычет у работодателя
  8. Документы для оформления вычета при покупке квартиры
  9. Срок обращения за вычетом и возврата средств в 2019 году
  10. Налоговый вычет 2019 — как и где можно оформить вычет по налогам
  11. Что такое налоговый вычет?
  12. Какие бывают вычеты?
  13. Кто может получить вычет по налогам?
  14. Как получить налоговый вычет?
  15. Через ИФНС
  16. Получить через работодателя
  17. Когда можно получить налоговый вычет?
  18. Необходимые документы
  19. Образец анкеты для получения налогового вычета
  20. Возврат НДФЛ: как получить
  21. Порядок возврата в ИФНС
  22. Сроки получения налогового вычета
  23. Ответы на часто задаваемые вопросы
  24. Возможно ли получить вычет за предыдущие годы?
  25. Могу я запросить несколько вычетов в одной декларации?
  26. Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2019 году
  27. Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2019 году
  28. Дополнительная отчетность
  29. Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие
  30. Налоговое уведомление, что это?
  31. Актуальные вопросы и ответы
  32. Список Документов Для Получения Имущественного Вычета В 2019 Году
  33. Документы для получения имущественного налогового вычета в 2019 году
  34. Имущественный вычет в 2019 году — процедура и список необходимых документов
  35. Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2019 году
  36. Документы для налогового вычета при покупке квартиры
  37. Список документов для получения имущественного налогового вычета в 2019 году
  38. Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны
  39. Имущественный вычет в 2019 году: изменения и разъяснения
  40. Документы для имущественного вычета 2019
  41. Список документов на имущественный налоговый вычет в 2019 году
  42. Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году
  43. Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета за год
  44. За какие годы можно получить имущественный вычет в 2018 году
  45. Какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужны в 2018-2019 году
  46. Получение имущественного налогового вычета
  47. Как получить налоговый вычет на протезирование зубов
  48. Для получения остатка имущественного вычета повторно представлять документы не нужно

Налоговый вычет при покупке квартиры 2019: список документов, порядок оформления, расчет, сроки, подробная инструкция

Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

После покупки жилья в НК РФ предусмотрен возврат человеку части НДФЛ. Воспользоваться этим правом могут лица, которые исправно выплачивают в госбюджет налог на доходы. Подать документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 г. можно с января 2020 г. Расчет возвращаемой суммы осуществляют с учетом всего года, а не помесячно.

Общие сведения

Право на вычет возникает после подписания документа, свидетельствующего о переходе жилой недвижимости продавцы в собственность покупателя. При расчете суммы учитывают следующие статьи расходов:

  • покупка квартиры или доли в ней;
  • траты на материалы, разработку сметы и услуги по строительству жилья (подвод коммуникаций, выполнение отделки);
  • оформление ипотечного займа;
  • приобретение участка земли с целью постройки жилья или проживания в уже существующем доме.

Важно!

Оформить возврат части НДФЛ можно после продажи квартиры.

Законодательно установлена предельная норма налогового вычета. Если сумма НДФЛ, уплаченного за установленный законом период, оказалась меньше положенной выплаты, то ее остаток можно вернуть позже.

Кто имеет право получить вычет

Согласно НК такая возможность предоставляется гражданам при соблюдении ими следующих условий:

  • официальное трудоустройство с соблюдением ежемесячной уплаты НДФЛ;
  • наличие правовых и платежных бумаг, подтверждающих покупку жилья. Если квартира получена по дарственной или завещанию, то возвращение денег не предусмотрено;
  • при оформлении сделки человек не использовал государственные программы (материнский капитал);
  • отсутствие близких родственных связей с продавцом;
  • нахождение жилья в пределах РФ;
  • неполное исчерпание лимита на вычет.

Право на возврат части НДФЛ имеют иностранцы со статусом налогового резидента. Получить его могут лица, которые официально работают в РФ и не покидают ее пределы на протяжении 6 мес. в течение 1 г.

При покупке квартиры до 2014 г. вычет получают 1 р., даже если сумма возврата будет меньше предельной. Если жилье приобрели после этой даты, то законодательство предусматривает многократную возможность такого действия.

Порядок получения

Для возвращения части налога необходимо выполнить следующие действия:

  • определить есть ли право на оформление вычета;
  • выбрать метод получения средств;
  • собрать документы по списку и сделать их ксерокопии. После сверки оригиналы возвращают;
  • заполнить заявление и декларацию;
  • предоставить документы в налоговую, расположенную по месту прописки (по почте, при личном обращении или через онлайн-сервис Госуслуги). В последнем случае все бумаги отправляют в электронной форме.

Отказ в выплате вычета гражданин получает в течение 10 дней по окончании проверки в письменном виде. Сотрудники налоговой оформляют акт о результатах процедуры и вручают его лично заявителю или пересылают по почте.

Предельная сумма налогового вычета

Размер возвращаемой части налога установлен законом с учетом вида расходов:

  • покупка квартиры за наличные – 260 тыс. руб.;
  • приобретение жилья в ипотеку. Учитывается оплата процентов по кредиту, поэтому размер возврата средств увеличен до 390 тыс. руб.

Пример: недвижимость куплена за 1,5 млн. руб. Умножьте на калькуляторе эту цифру на ставку НДФЛ (13 %). Полученная сумма 195 тыс. руб. не превышает предельную, поэтому ее остаток (65 тыс. руб.) можно вернуть после приобретения другого жилого имущества.

Ипотека

Порядок получения вычета остается неизменным, но нужно дополнительно предоставить следующие бумаги:

  • договор займа (на всех страницах копий должны стоять визы, подтверждающие их достоверность);
  • банковская справка о погашении кредита;
  • квитанции, свидетельствующие о возврате денег учреждению, предоставившему ипотеку.

В декларации нужно указать общую сумму выплаченных средств по процентам за весь период займа.

При участии в программе «Военная ипотека» также можно вернуть вычет. Условием его получения является частичная оплата стоимости жилья самим военнослужащим.

Вычет у работодателя

Для обретения законных оснований, предусматривающих не осуществление бухгалтерией предприятия удержаний с зарплаты, человек должен взять в налоговой подтверждение о наличии у него права на вычет.

Уведомление получают 3 способами:

  • под расписку при личном визите в налоговую;
  • заказным письмом;
  • через онлайн-сервис Госуслуг.

Документ подают работодателю вместе с заявлением (форму берут в ОК и бухгалтерии). НДФЛ перестают удерживать с зарплаты с месяца получения этих бумаг.

Важно!

Механизм реализации права на вычет работает только при оформлении сотрудника по трудовому договору. При осуществлении деятельности по гражданско-правовому соглашению эта возможность не предусматривается.

Документы для оформления вычета при покупке квартиры

В список бумаг, подаваемых в ФНС, входят оригиналы и копии следующих документов:

  • выписка ЕГРН или свидетельство о регистрации собственности, как жилой недвижимости;
  • акт приема-передачи, договор купли-продажи, об ипотечном кредитовании или долевого участия;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • квитанция о переводе средств на счет продавца;
  • чеки на покупку материалов для проведения работ по внутренней и внешней защите поверхностей жилья от внешнего воздействия;
  • если квартиру покупали в ипотеку, то нужно взять справку из банка о погашении кредита;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • справка 2-НДФЛ. Берут в бухгалтерии всех предприятий, на которых человек осуществлял свою трудовую деятельность на протяжении рассматриваемого налогового периода;
  • заявление на возврат вычета;
  • справка с реквизитами счета, на который переводят вычет.

При покупке квартиры в долевую собственность предоставляют соглашение о распределении долей, свидетельства о рождении детей и браке. Сумма вычета распределяют между владельцами согласно размеру их доли. Такое Если процентный размер доли одного из них равен 0, то он сохраняет право на возврат части НДФЛ при следующей покупке жилья. Соглашение заключают 1 р. и вносить изменения в него нельзя.

Образец заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов у налогового агента

Срок обращения за вычетом и возврата средств в 2019 году

Время подачи заявления не ограничено, но сумма вычета рассчитывают только с учетом доходов за предыдущие 3 г. Для пенсионеров этот период увеличен до 4 лет.

Некоторые путают срок подачи заявления и декларации 3-НДФЛ, которую необходимо предоставить до конца апреля следующего года. Если хотите получить вычет в 2019 г. с учетом доходов 2018 г., то крайняя дата сдачи заполненного документа – 30 апреля 2019 г.

Срок получения средств зависит от правильности оформления поданных бумаг и времени на проведение их проверки, которое составляет не больше 3 мес. Если в документах будут найдены ошибки и несоответствия, то заявителю придется их переделывать. При этом срок камеральной проверки будут отсчитывать со времени предоставления уточненных документов.

После успешного окончания этой процедуры сотрудники налоговой службы в течение 1 мес. обязаны перечислить средства на банковский счет заявителя.

Покупка квартиры для многих граждан вносит сложности в материальное положение. Решить эту проблему можно путем получения налогового вычета. Во избежание трудностей с возвратом средств необходимо заранее ознакомиться с правилами оформления и подачи документов.

Источник: https://xn-----7kcbekeiftdh9amwkb4d2o.xn--p1ai/imushhestvennyii-vyichet-v-2019.html

Налоговый вычет 2019 — как и где можно оформить вычет по налогам

Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

Большинство граждан нашей страны пользуются возможностью получать возврат с уплаченного с заработной платы налога. При оформлении декларации многие обращаются за помощью в специализированные конторы. На самом деле, если разобраться в тонкостях налогового кодекса, то можно самостоятельно оформить документы на получение налогового вычета.

Ситуаций, подходящих под составление декларации 3-НДФЛ немного, но каждая обладает своими нюансами, с которыми Вы подробно ознакомитесь в этой статье.

Что такое налоговый вычет?

Налоговые выплаты из госбюджета предоставляется только тем гражданам РФ, которые официально трудоустроены. Работодатель ежемесячно отчисляет с заработной платы около 30% в ПФ, Соцстрах, медицинское страхование и 13% в качестве налога на доходы физ. лиц. Последний вид отчислений можно вернуть в качестве налогового вычета за следующие операции:

  1. Приобретение недвижимости.
  2. Оплата за обучение, лечения, в том числе и санаторно-курортное.
  3. Инвестиционные доходы.
  4. Благотворительность.
  5. Вложения в дополнительное пенсионное обеспечение.

Каждый вид обладает своими нюансами, о которых Вы узнаете подробно ниже.

Претендовать на получение выплат из госбюджета могут только резиденты РФ. Вот что говорится по данному поводу в ст. 207 ч. 2 НК РФ:

Внимание! На получение налогового вычета не могут претендовать: ИП, находящиеся на системах УСН и ЕНВД, а также самозанятые граждане, получающие неофициальную заработную плату.

Какие бывают вычеты?

Согласно законодательству определено несколько видов вычетов по налогу на доходы физ. лиц. От их выбора зависит оформление, предоставление пакета документов и сроки подачи декларации. Разберём каждый из них более подробно:

Стандартный предоставляется работодателем и регулируется ст. 218 НК.

Для получения вычета необходимо работодателю предоставить копии документов, подтверждающих право (свидетельство о рождении, усыновлении) и написать заявление по форме предприятия. Обычно бухгалтерия требует повторять данную процедуру ежегодно.

Социальный вычет регулируется ст. 2019 НК РФ, где описаны ситуации, в которых налогоплательщик может претендовать на получение возврата их госбюджета:

  1. Участие в благотворительности. В данном случае можно получить к возврату до 25% от уплаченной суммы. Здесь есть свои нюансы, согласно которым вычет не предоставляется, если: была извлечена выгода (реклама, получение услуг), денежные средства были направлены не напрямую получателю помощи. Соответственно, должен быть документально подтверждённый факт оказания благотворительной помощи (договор).
  2. Обучение собственное, супруга, детей, а также братьев и сестёр до 24 лет. При оформлении вычета не важен тип учебной организации (школа, ВУЗ, лицей). Главным является наличие действующей лицензии на ведение педагогической деятельности. Здесь можно получить налоговый вычет с суммы до 50 000 р. за собственных и опекаемых детей и до 120 000 р. за своё обучение. Платёжные документы должны быть оформлены не на обучающегося, а на того, кто подаёт декларацию.
  3. Покупка медикаментов, входящих в спецперечень и оказание дорогостоящего лечения, определённого Правительством РФ. По данному виду нет ограничений по сумме. Поэтому получить можно налоговый вычет в размере 13% со всех чеков.
  4. Покупка добровольной страховки для оказания дополнительной медпомощи.
  5. Проведение лечения супруга, детей до 18 лет или себе. Обязательное предоставление справки, оформленной медучреждением, о факте проведения платежа и получения услуги. А также наличие копии лицензии организации.
  6. Расходы, направленные на накопительную часть пенсии. Регулируется п.4, ст. 2019 НК. Допускается получение налогового вычета за себя, супруга, родителей, детей родных или находящихся под опекой или попечительством.

Таким образом, можно подвести итог по максимально установленным суммам для получения налогового вычета:

Требования к форме обучения относятся только к детям. Законодательно установлено, что они должны обучаться только на очном отделении и возраст их не должен превышать 24 года. Для удобства определения требований к ученику, студенту, можно посмотреть в таблицу ниже:

Субъект, за которого производится оплатаТребованияЛимит
к форме обученияк возрасту (лет)
Собственноенет ограничений120 000 р., если в этом же лимите не заявлены прочие вычеты.
Брат, сестраочная24
Ребёнок2450 000 р., на каждого обучаемого из расчёта на обоих родителей (представителей).
Подопечный18
Бывший подопечный24
Супруг(а)не предоставляется
Внук

Инвестиционный возврат по налогам предусмотрен для держателей счетов ИИС. Регулируется ст. 219.1 НК РФ. Для его оформления необходимо выполнение условия – счёт должен работать три года. Обязательные требования, которые должны быть соблюдены в полном объёме:

  1. Вычет предоставляется с суммы, не превышающей 400 000 р. Таким образом, можно получить до 52 тыс. руб.
  2. У налогоплательщика нет счетов ИИС, открытых в иных организациях.
  3. При закрытии счета ранее, чем через 3 года, необходимо уплатить налог и пени.

Имущественный налоговый вычет регулируется ст. 220 НК.РФ. Предоставляется при проведении следующих операций:

  • покупка и продажа недвижимости;
  • строительство жилого объекта или приобретение земельного участка, с целью возведения частного строения.

Максимально установленный лимит по данному налоговому вычету составляет 260 000 р. Получать сумму можно в течение нескольких лет, пока не исчерпается лимит. В данном виде предусмотрено оформление:

  • через бухгалтерию по месту работы;
  • личное посещение ФНС для подачи декларации.

Кто может получить вычет по налогам?

Согласно НК, рассчитывать на получение налогового вычета могут только резиденты РФ, имеющие официальное трудоустройство на территории России. Большинство видов вычета подразумевают получение возврата из госбюджета за собственные расходы на обучение, лечение, а также за супруга, детей, опекаемых и находящихся под опекой лиц.

Как получить налоговый вычет?

Оформление вычета напрямую зависит от его категории. В некоторых ситуациях допускается подача декларации через своего работодателя, в иных случаях налогоплательщик должен самостоятельно обратиться в фискальный орган.

Через ИФНС

Первым делом потребуется собрать пакет документов и составить декларацию по форме 3-НДФЛ. После этого налогоплательщик самостоятельно передаёт бумаги в ФНС по месту жительства. Данная процедура предусмотрена по всем видам налогового вычета, кроме стандартного. Он оформляется только при условии, что работодатель не предоставил сотруднику вычет на детей.

Получить через работодателя

Некоторые виды вычетов можно оформлять через бухгалтерию по месту официального трудоустройства. К таким категориям относят:

  1. Стандартный возврат.
  2. Имущественный вычет при условии зарегистрированного права на объект.

В зависимости от категории возврата из госбюджета, отличается и пакет документов, подаваемый в бухгалтерию.

Когда можно получить налоговый вычет?

Законодательством установлены сроки подачи декларации для получения возврата из госбюджета. Практически на все виды вычетов распространяется правило, в котором говорится, что подавать декларацию можно только за прошедшие три года.

Существуют и исключения:

  1. Имущественный вычет не обладает сроком давности, поэтому его можно оформить за любой период времени. Будут учитываться доходы физического лица за последние три года.
  2. Стандартные вычеты можно оформлять в любой период календарного года.

Необходимые документы

В зависимости от категории налогового вычета, определены пакеты документов.

При обращении в фискальный орган потребуется оформить дополнительно декларацию. Сделать это можно самостоятельно, используя программы с портала ФНС или обратившись в частные фирмы.

Образец анкеты для получения налогового вычета

Каждый вид возврата из госбюджета подразумевает свой набор бланков. При стандартном вычете, который оформляется в бухгалтерии по месту работы на ребёнка, форма бланка не имеет унифицированной формы. Это означает, что заявление может быть и произвольной формы.

Имущественный вычет через работодателя (бланк разработан ФНС РФ):

Существует и другой бланк, более подробно перечисляющий пакет документов и права налогоплательщика на получение вычета:

В том случае, когда работодатель не предоставляет право на получение налогового вычета через бухгалтерию организации, потребуется составить заявление по форме ФНС и ссылаясь на ст. 78 НК РФ.

Возврат НДФЛ: как получить

Существуют два способа получения вычета:

  • по месту официального трудоустройства налогоплательщика;
  • при личном посещении фискального органа.

Здесь нужно понимать, что не каждый вид налогового возврата позволяет воспользоваться тем или иным способом обращения. Более подробно было описано в разделах выше.

Порядок возврата в ИФНС

Для получения вычета из госбюджета потребуется предварительно собрать нужный пакет документов. Затем на его основе составить декларацию.

Готовые документы надо предоставить в ФНС лично или направить заказным письмом с описью вложения. Лучше одновременно направлять заявление с указанием реквизитов счёта, на который будет перечислена сумма.

Внимание! В тех ситуациях, когда организация проходила процедуру слияния, дополнительно потребуется представить в ФНС Приказ или иной подтверждающий документ о данном факте. То же правило распространяется и на процедуру переименования.

Часто у налогоплательщиков возникают вопросы по имущественному возврату. В данном видео Вы можете подробно ознакомиться с правилами вычета при покупке или строительстве недвижимости.

Сроки получения налогового вычета

После подачи пакета документов фискальный орган проводит проверку, которая длится три месяца. В этот период могут быть затребованы сотрудниками ФНС дополнительные документы. Обычно это происходит в том случае, когда налогоплательщик предоставляет не весь пакет.

По истечении данного периода необходимо подать заявление, в котором указать банковские реквизиты для перевода денег. Если оно было подано вместе с декларацией, то ФНС перечислит вычет.

В той ситуации, когда направлялось заявление в бухгалтерию по месту работы для получения имущественного вычета, то работодатель не будет удерживать подоходный налог, пока не будет достигнута сумма вычета в данном календарном году.

Важно! Имущественный возврат не обладает сроком давности. Поэтому налогоплательщик может оформить декларацию в любой период. Особенно выгодно это в той ситуации, когда заработная плата высокая и не оформляются другие вычеты.

Ответы на часто задаваемые вопросы

У граждан возникают вопросы по некоторым нюансам, относящимся к получению вычета.

Например, некоторые ошибочно полагают, что все декларации по форме 3-НДФЛ подаются только до 30 апреля. Данный срок установлен для тех, кто декларирует получение прибыли с продажи имущества. А вот для оформления возврата можно обращаться в течение календарного года. При этом подавать декларацию нужно за предыдущие три года. Так, в 2019 можно оформить вычет за 2018, 2017, 2016.

Самозанятые лица не имеют возможности оформлять вычеты по налогу до тех пор, пока у них не появится официальная работа. Дело в том, что возврату подлежит подоходный налог, уплаченный в госбюджет, а он оформляется только у работодателя.

Справка! Для имущественного возврата важно, чтобы недвижимость была зарегистрирована. Это же правило относится и к строительству дома.

Обратите внимание на то, что не допускается оформление имущественного вычета в ситуациях, когда объект недвижимости был приобретён у родственников. Подробно ознакомиться с правилом можно в ст. 105.1 НК.

Возможно ли получить вычет за предыдущие годы?

Всё зависит от вида возврата:

  1. Стандартный можно получить только за данный календарный год. Оформление проводится в бухгалтерии работодателя. Если по каким-либо причинам в оформлении было отказано, то в течение трёх лет можно подавать заявление и декларацию в ФНС.
  2. Социальный возврат оформляется строго за прошедшие три календарных года.
  3. Имущественный не обладает сроком давности, поэтому оформить его можно за любой прошедший период. Здесь даже допускается получение вычета за уже проданное жильё.

Могу я запросить несколько вычетов в одной декларации?

Оформление декларации допускает наличие нескольких вычетов. Единственное правило их суммарная составляющая не должна превышать уплаченный с зарплаты НДФЛ.

Если Вы уже обращались за вычетами или только планируете, то мы просим делиться своим мнением и оставлять комментарии к данной статье.

Источник: https://nalog-24.ru/nalogovyi-vychet

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2019 году

Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

Уважаемые читатели, рады приветствовать вас. Продолжая публикацию статей, посвященных льготам, рассмотрим, какие документы потребуются для налогового вычета за квартиру. Обратим внимание на особенности их заполнения, условия подачи. Детализируем списки бумаг в зависимости от ситуации.

Так как право на предоставление компенсации налога гарантировано всем плательщикам НДФЛ, то широкому кругу читателей будет интересно знать, какие документы нужны на стадии оформления. Рассмотрим списки для покупки квартиры в кредит и за собственные деньги, а также при осуществлении ремонта и строительстве жилья.

На заметку! Перечень документов отличается в зависимости от вида приобретения (собственные средства/кредит). Также меняется он с учетом вида траты (приобретение жилья, его строительство или ремонт) и способа оформления льготы (через предприятие/ФНС).

Документы для ФНС на финансовый возврат за покупку жилья в 2019 году

Для возврата компенсации предусмотрено два способа: через работодателя, а также через ФНС. В этом разделе рассмотрим перечень документов для получения финансового послабления вторым способом. Обговорим также способы и сроки подачи бумаг.

Список основных документов для денежного возврата, если квартиру покупают за собственные средства:

  1. Декларация форма 3-НДФЛ. Скачать ее бланк можно на нашем сайте ниже или на сайте ФСИН и на любом другом специализированном юридическом портале. Подавать нужно оригинал, заполненный и подписанный лично заявителем.
  2. Паспортные копии. Потребуются все страницы с записями. При подаче нужен и оригинал для сверки ксерокопий.

На заметку! Несмотря на то что, копии паспорта – не обязательные для назначения вычета составляющие, их требуют в большинстве отделений ФСИН. Если у заявителя нет при себе оригинала удостоверения личности, то должны быть нотариально заверенные копии.

  1. Бланк 2-НДФЛ. Такой бланк справки о доходах, которую нужно оформить по каждому официальному месту работы. Представленные в ней сведения берутся за основу при заполнении основной декларации.

К сведению! Если за год лицо меняло несколько мест работы, то соответствующие справки нужно будет взять с каждого предприятия.

  1. Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов. Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные. Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.
  2. Договор купли-продажи — ДКП. В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.

Важно! При долевом участии вместо свидетельства потребуется подготовить акт сдачи квартиры в эксплуатацию.

  1. ЕГРН выписка. Альтернатива – свидетельство о регистрации собственности в отношении недвижимого объекта.
  2. Платежные документы. К их числу относятся платежные поручения, расписки, квитанции. Речь идет обо всех бумагах, которые могут подтвердить факт расходования средств.
  3. ИНН. Данные прописываются в самом заявлении. Желательно сразу же приложить заверенную копию.
  4. Реквизиты счета. Оформляется соответствующая справка в банковском учреждении, где организовано обслуживание.

Скачать бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ
Скачать бланк справки о доходах физических лиц 2-НДФЛ

Дополнительная отчетность

Необходимо также учесть дополнительные документы для получения вычета при приобретении жилья в кредит и при совместной собственности. Бумаги, которые нужны для реализации налогового послабления при ипотеке:

  1. Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
  2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
  3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.

Дополнительные бумаги для получения имущественного возврата при совместной собственности:

  1. Заявление о распределении долей. Для подачи нужно подготовить оригинал. Образцы таких заявлений можно найти на юридическом портале.
  2. Документы, для определения родства:
  • брачное свидетельство;
  • детские свидетельства.

Необходимые для налогового возврата документы при самостоятельном строительстве:

  • платежные документы в виде заверенных копий квитанций и чеков, которые подтверждают расход;
  • договор на оказание услуги + платежные бланки (если оплачивалась специализированная услуга при ремонте или ИЖС).

Внимание! Возврату подлежат как расходы на строительные материалы, так и оплата стоимости специализированных услуг (составление сметной документации). Компенсируется и ремонтные растраты.

Что необходимо для назначения налогового вычета через предприятие

Возвратный процесс на предприятии проще оформления через ФНС. В этом случае подавать 3-НДФЛ бланк не понадобится. Подавать заявление на компенсацию нужно непосредственно после траты. Но особенность этого способа в том, что всю сумму сразу получить не удастся. Зарплата заявителя будет увеличиваться на сумму НДФЛ платежа до тех пор, пока не покроется полагающаяся сумма.

Преимущество оформления преференции на предприятии – упрощенный пакет документов и возможность оформления сразу после покупки, трате на товары, услуги.

Собственно в бухгалтерию подается заявление + налоговое уведомление. Все остальные бланки и бумаги. Перечисленные ниже – бумаги для налоговой службы. На их основании как раз таки выдается уведомление. Это основной для работодателя документ, который подтверждает право сотрудника на прибавку к ЗП в размере месячного НДФЛ-отчисления.

Основные документы при назначении вычета работодателем:

  1. Заявление.
  2. Уведомление.
  3. Документы на квартиру:
  • свидетельство права собственности;
  • акт приема-передачи (при долевом участии);
  • договор купли продажи (ДКП) или долевого участия (ДДУ).
  • договор;
  • справка с остаточной суммой долга;
  • квитанции о погашении сумм;
  • выписка по уплаченной сумме процентов.
  1. Бумаги при совместном владении:
  • заявление на определение размера долей между членами семьи;
  • брачное свидетельство;
  • детские свидетельства о рождении.
  1. Бумаги, которые подтверждают целевое расходование и фактические траты при ИЖС/ремонте:
  • квитанции, чеки на строительные материалы;
  • платежные поручения на перечисления за услуги;
  • подрядные договора, договора на оказание других специализированных услуг;
  • акты приема товаров.

Внимание! Траты, предусматривающие частичный возврат – приобретение жилья, его ремонт и строительство.

Налоговое уведомление, что это?

Для получения налогового уведомления в ФНС подается заявление. В нем должны содержаться такие сведения:

  • паспортные данные;
  • ИНН;
  • адрес регистрации + проживания;
  • размер вычета;
  • вид траты;
  • наименование объекта;
  • адрес квартиры;
  • размер доли собственности;
  • данные работодателя (наименование + адрес + ИНН);
  • перечень прилагаемых документов.

Дополнительно потребуются правоустанавливающие бумаги на жилье и справки о доходах с места работы. При кредите нужно собрать все платежные бумаги, банковские выписки и соглашения. Потребуется сделать копии всех бумаг.

На момент обращения у заявителя на руках должны быть оригиналы и ксерокопии. После сверки бумаг, налоговый инспектор вернет подлинники, а оставит себе копии. На месте может быть составлен реестр переданных бумаг, в двух экземплярах. Надобность в этом бланке отпадает, если претендент изначально в самом заявлении обозначил список.

В части 3 статьи 220 НК определено, что для получения вычета работодателю нужно предоставить налоговое уведомление. Это формат документа, подтверждающего право гражданина на денежный возврат.

На рассмотрение заявки налоговой службой отводится 30 календарных дней. При выявлении ошибок в заполнении, неполном комплекте документов, инспектор вправе предложить заявителю исправить несоответствие. Если проблема не будет устранена, имеются другие причины для отказа, будет отправлено письменное уведомление с аргументацией такого исхода.

Причины отказа:

  • право на вычет было реализовано заявителем ранее;
  • исчерпан лимит;
  • представленная в документах информация не соответствует действительности.

Гражданин всегда может оспорить отказ налогового инспектора в предоставлении уведомления в вышестоящих инстанциях, в суде.

Актуальные вопросы и ответы

Вопрос: Квартиру покупали частично за счет материнского капитала. Предусмотрен ли вычет с этой траты?
Ответ: С суммы, погашено средствами материнского капитала, возврата не будет. Могут вернуть процент с той части, что оплачивалась личными средствами.

Вопрос: В 2018 году оформил ссуду на работе, могу ли я получить с нее налоговый вычет?
Ответ: Если в соглашении с работодателем четко прописано, что средства вы берете на покупку жилья, его строительство, то возврат будет. Без соответствующего условия, даже если вы по факту потратили эти средства на решение жилищного вопроса, компенсации не будет.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Здравствуйте! Меня зовут Белова Ольга Борисовна.Осуществляю деятельность в сфере юриспруденции с 2013 года. Специализируюсь преимущественно на гражданском праве.Училась в Северный (Арктический) федеральный университет имени М.В. Ломоносова. Факультет: Юриспруденция (Юрист).

Источник: https://SocLgoty.ru/nalogi/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru.html

Список Документов Для Получения Имущественного Вычета В 2019 Году

Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

По закону под получением налогового вычета понимают величину, на которую уменьшается налоговая база при различных покупках. В данном случае имеется в виду оформление документов на квартиру и ее покупка. Сумму рассчитывают по одной из характеристики (имущественного или стоимостного плана).

Можно также рассчитывать на получение налогового вычета в социальной сфере при оплате обучения, медицинских услуг, а также при перечислении пенсионных взносов. Имущественный вид действует не только тогда, когда вы решили купить квартиру.

Он применяется при продаже, изъятии имущества на государственные нужды, новом строительстве дома, погашении кредитных займов на жилье.

Также льготы полагаются в ходе реализации ценных бумаг, при получении доходов от различных операций с деньгами.

Документы для получения имущественного налогового вычета в 2019 году

• вернет вам подоходный налог, оплаченный по ставке 13%, при покупке недвижимости, исходя из суммы понесенных вами расходов, но не более 2 млн. руб. В каких случаях предоставляется имущественный при отчуждении недвижимости? *Для жилой недвижимости, приобретенной собственником до 1 января 2019 г., минимальный срок владения составит 3 года.

вычет в 2019 году — процедура и список необходимых документов Общая информация об налоговых скидках Каким законодательным актом необходимо руководствоваться За какие года можно получить вычет в этом году Имущественный можно получить в следующих случаях: Когда вернуть налог невозможно Всем налогоплательщикам, имеющим дело со сделками характера, необходимо учитывать, что при стечении некоторых обстоятельств возврат подоходного налога не осуществим.

Имущественный вычет в 2019 году — процедура и список необходимых документов

  1. Продавец и покупатель состоят в семейных или деловых отношениях. Если бывший и будущий владельцы имущества являются близкими родственниками – братом и сестрой, отцом и сыном, мужем и женой или связаны подобными формами родства, то на налоговую скидку они права не имеют.

    Это же касается руководителей и физических лиц, находящихся в их подчинении.

  2. Налогоплательщик ранее уже пользовался вычетом имущественного типа.

    В 2019 году действует определенное ограничительное правило – возврат подоходного налога за покупку недвижимости возможен, только если претендент на него использует услугу вычета в первый раз.

    Таким образом, если владелец жилья уже уменьшал размер своей базы, которая облагается обязательными налоговыми сборами, то больше он этого сделать не может.

Рекомендуем прочесть:  Платит ли чернобыль налоги

Правительство Российской Федерации должным образом позаботилось о своих жителях, предоставив возможность получения налогового вычета в случае приобретения различных видов недвижимости. Таким образом, абсолютно любой налогоплательщик сможет сократить размер своей налогооблагаемой базы, если решит стать законным владельцем дома, квартиры или участка земли.

Имущественный налоговый вычет при покупке жилья в 2019 году

  1. Быть резидентом РФ, что означает:
    • регистрацию в качестве российского налогоплательщика;
    • проживание в стране не менее 183 дней каждый год.
  2. Отчислять в бюджет 13% от дохода.
  3. Понести капитальные затраты, связанные с жилыми помещениями.

Подсказка: все наемные труженики подпадают под льготную категорию.

Скачать для просмотра и печати:

Социальная политика Российской Федерации не сводится исключительно к выделению финансирования на пособия в пользу определенных категорий населения. Граждане, участвующие в развитии инфраструктуры, также получают поддержку. Им полагается имущественный вычет.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

  1. Кредитный договор. Нужны копии всех страниц с визой на каждой странице, которая подтверждает достоверность копии. Они будут нужны как при оформлении основной суммы вычета, а также при возврате процентов.
  2. Справка об уплаченных за отчетный период процентах.
  3. Платежные бумаги, которыми подтверждается возврат денег банковскому учреждению. Это чеки и выписные бланки, квитанции и поручения.
  1. Заявление на возврат средств. По сути, декларация 3-НДФЛ включает само требование на предоставление вычета, но в ней нет раздела для внесения платежных реквизитов.

    Отдельное заявление, для которого предусмотрена свободная форма изложения, содержит некоторые обязательные данные. Обязательно в нем указываются реквизиты счета, для последующего зачисления денег. Образец его написания вы можете найти на нашем сайте.

  2. Договор купли-продажи — ДКП.

    В случае приобретение квартиры на первичном рынке, то должен быть договор долевого участия. В ФНС подается копия этих бумаг.

Список документов для получения имущественного налогового вычета в 2019 году

Поскольку сегодня всё большее число людей связываются с таким способом решения жилищного вопроса, рассмотрим, какие необходимо собрать документы для возврата НДФЛ. Имущественный вычет при покупке жилья в ипотеку физическому лицу положен на основании подп.

д.) при покупке квартиры, комнаты, жилого дома или земли. Вы узнаете когда у вас есть право на вычет, какую сумму вам вернут из госбюджета, какие документы надо собрать, чтобы получить вычет, как их передать в инспекцию, когда вам обязаны вернуть деньги. Порядок получения имущественного вычета, о котором рассказано ниже, действует по жилой недвижимости, купленной в 2014 году и позже.

Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны

  • Расчетная база для исчисления 13-процентной скидки составляет 2 млн. рублей. Даже если стоимость недвижимости превысила эту сумму, приобретатель квартиры может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. рублей;
  • Более дешевое жилье предоставляет возможность воспользоваться оставшейся суммой вычета при следующих покупках;
  • При долевой собственности, каждый владелец претендует на вычет в рамках своей части квартиры;
  • При компенсации ипотечных процентов расчетная база выше – 3 млн. рублей (вычет – до 390 тыс. рублей).
  • собственники, купившие квартиры до 01.01.2014 года и воспользовавшиеся льготным правом. Причем, не имеет значения сумма полученной выплаты. К примеру, человек приобрел недвижимость в 2009 году за 550 тысяч рублей с возмещением от государства 71500 рублей. На этом его право считается полностью реализованным;
  • граждане, полностью исчерпавшие налоговый лимит в 260 тысяч рублей уже после января 2014 года;
  • близкие родственники, покупающие жилье друг у друга (родители, дети, братья/сестры);
  • покупатели недвижимости за счет средств предприятия. Даже если работодатель внес небольшую часть стоимости, налоговики откажут в выплате;
  • граждане, воспользовавшиеся в приобретении квартиры средствами государственных программ, субсидиями (к примеру, материнским капиталом или ипотекой с господдержкой).

Рекомендуем прочесть:  Какие субсидии получит многодетная семья в 2019

Имущественный вычет в 2019 году: изменения и разъяснения

– Вычет по ипотечным процентам ограничен 3 000 000 рублей для кредитов, полученных после 1 января 2014 года.

Здесь важно отметить, что не имеет значение, когда возникло право на вычет (оно могло возникнуть после 1 января 2014 года), имеет значение дата заключения договора на кредит: если заключен до 1 января 2014 года, то ограничения в 3 000 000 рублей нет.

Ограничение распространяется на человека, то есть если заявителей двое, то на каждого распространяется ограничение отдельно (не суммарно).

Пример 1: Покупка по договору купли-продажи. Право собственности на недвижимость зарегистрировано в 2013 году, стоимость недвижимости 1 500 000 рублей. При заявлении вычета по этой недвижимости в сумме 1 500 000 рублей права на вычет по иной недвижимости в сумме 500 000 рублей не будет.

Документы для имущественного вычета 2019

Такой вывод впервые сделала ФНС в письме от 04.04.2019 № Разъяснения служба разослала в УФНС всех регионов.

Подтверждение права на имущественный вычет в 2019 году Заявление о подтверждении права на имущественный налоговый Кому предоставляется имущественный в 2019 году Уменьшить НДФЛ может налогоплательщик, который: продал/купил жилой объект недвижимости; построил жилой объект или купил землю под строительство; выкупил у налогоплательщика недвижимость для государственных и муниципальных нужд.

1. При правильном заполнении формы в Листе Е-1 пункт 4 будет равен сумме по пункту 1,5 (стандартные) и пункту 3,1 (социальный на обучение). Проверьте еще раз цифры. 2. Стандартный налоговый на ребенка предоставляется до месяца, в котором доход превысил 350000 рублей.

Имущественный вычет в 2019 году можно получить по недвижимости, права на которую получены до 1 января 2019 года, так как на вычет можно подавать только по итогам года, в котором возникло право на вычет.

Приведем пример: Для того чтобы получить вычет в 2019 году при покупке недвижимости по договору купли-продажи . необходимо, чтобы свидетельство о праве собственности было получено до 1 января 2019 года.

Если у Вас был заключен договор долевого участия в строительстве или договор переуступки прав по договору долевого участия в строительстве или договор ЖСК .

Поэтому при расчете налогового вычета субсидированные средства вычитаются из общей стоимости жилья. Таким образом, если вы покупаете квартиру за 2 млн рублей, и получили от государства помощь в размере 800 тыс. то возврат налога будет осуществляться из суммы 1,2 млн рублей. Сумма вычета не может превышать 2 млн рублей от стоимости квартиры.До 1 января 2003 эта цифра была ограничена 600 тыс.

Список документов на имущественный налоговый вычет в 2019 году

Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «Я Бизнесмен », в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока. Как получить имущественный налоговый вычет самостоятельно и через работодателя?

Источник: https://yrokurista.ru/ugolovnoe-pravo/spisok-dokumentov-dlya-polucheniya-imushhestvennogo-vycheta-v-2019-godu

Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

Какие документы нужны для получения имущественного вычета в 2019 году

  • неработающие;
  • пенсионеры всех категорий;
  • часть индивидуальных предпринимателей;
  • нерезиденты и иные.

Подсказка: в супружеской паре льготу может оформить один из партнеров вне зависимости от того, на кого оформлена собственность.

Согласно параграфам Семейного кодекса имущество пары считается совместным, если иного не оговорено в супружеском договоре.

  1. Быть резидентом РФ, что означает:
    • регистрацию в качестве российского налогоплательщика;
    • проживание в стране не менее 183 дней каждый год.
  2. Отчислять в бюджет 13% от дохода.
  3. Понести капитальные затраты, связанные с жилыми помещениями.

Подсказка: все наемные труженики подпадают под льготную категорию. Скачать для просмотра и печати:

Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета за год

Право на предоставление документов возникает в момент, когда собственник жилья рассчитался за него в полном объеме. После этого, необходимо произвести регистрационные действия, чтобы зафиксировать свои права в государственных органах, и можно направлять заявление для возмещения части НДФЛ.

В 2019 году, заявляя вычет за 2017 год, вернут только 195 000 рублей, соответственно нет смысла указывать вычет по ипотеке, так как 195 000 рублей — это только часть основного вычета и есть еще остаток в сумме 65 000 рублей, который можно будет вернуть на будущий год.

За какие годы можно получить имущественный вычет в 2018 году

  • В тот год, когда подписывается акт приема-передачи, если заключались такие договора, как долевое участие в строительстве, уступки права требования в договору долевого участия в строительстве или договор ЖСХ;
  • В тот год, когда были внесены сведения в единый реестр прав на имущество, то есть дата, указанная в Свидетельстве о праве собственности, либо в выписке из единого госреестра.

Пример. Вы вышли на пенсию в 2009 году, находясь на пенсии Вы работали и приобрели недвижимость в 2015 году, право на возврат у Вас наступило в 2015 году. (Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях — в году получения свидетельства о регистрации права собственности).

Какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужны в 2018-2019 году

Важно также отметить, что нельзя вернуть налог, если квартира приобреталась посредством получения материнского капитала или иной материальной помощи от государства. Вернуть можно только собственные или ипотечные средства. Причем, в случае с ипотекой сумма возможного лимита увеличивается до трех миллионов рублей.

  1. Оформить заявление о получении уведомления от ФНС о наличии права на имущественный вычет. Заявление пишется в свободной форме на листе А4.
  2. Подготовить копии документации из списка, приведенного выше. Эти бумаги подтверждают правомочия на вычет. При обращении в отделение ФНС необходимо предоставить сотруднику оригиналы для сверки.
  3. Предоставление копий бумаг и заявления в территориальное отделение налоговой инспекции по месту жительства.

Получение имущественного налогового вычета

Если у вас не один работодатель, а несколько, соберите справки о зарплате со всех мест работы (по договору, совместительству) и ежемесячно платите подоходный налог государству. Тем самым вы подтвердите все источники доходов. И если зарплата на основном месте работы маленькая, вы быстрее вернете свои деньги, заплаченные в виде налога на покупку недвижимости.

Если вы выбрали первый вариант, необходимо прийти в налоговую инспекцию и подать налоговую декларацию, после чего написать заявление с просьбой предоставить имущественный налоговый вычет. К заявлению нужно приложить следующие бумаги, подтверждающие факт покупки недвижимости и право на вычет:

Как получить налоговый вычет на протезирование зубов

Установка зубных протезов в общем случае является платной стоматологической услугой. В соответствии с положениями статьи 219 Налогового Кодекса, расходы на медицинские услуги, оказанные на коммерческой основе, могут быть использованы в качестве основания для получения налогового вычета — относящегося к категории социальных.

Рассматриваемый вычет представляет собой возврат гражданином РФ части подоходного налога, уплаченного в бюджет РФ. Максимальная сумма соответствующей выплаты — 13% от расходов на установку зубных протезов, но не более 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей — предельной суммы, с которой может быть исчислен вычет по законодательству).

Для получения остатка имущественного вычета повторно представлять документы не нужно

Источник: https://sibyurist.ru/bez-rubriki/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-polucheniya-imushhestvennogo-vycheta-v-2019-godu

Юридические консультации
Добавить комментарий