Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019

Содержание
  1. Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019
  2. Возврат 13 процентов за медицинские услуги: пошаговая инструкция по получению вычета через налоговую
  3. Возврат подоходного налога за медицинские услуги
  4. Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019 пенсионерам
  5. Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги
  6. Налоговый вычет за лечение
  7. Возврат 13 процентов за дорогостоящее медицинские услуги в 2019
  8. Как получить налоговый вычет на протезирование зубов
  9. Возврат 13 процентов с платных медицинских услуг
  10. Документы для возврата 13 процентов за медицинские услуги
  11. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг
  12. Как вернуть 13 процентов после оплаты лечения
  13. Возврат 13 процентов за медицинские услуги
  14. Какие документы нужны для возврата 13% с медицинских услуг
  15. Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019 году
  16. Кто имеет право на возврат средств
  17. Пошаговая инструкция по оформлению
  18. Законодательная база: когда положен возврат
  19. Размер: 3 правила и пример расчета
  20. Шаг 1. Сбор необходимых документов
  21. Шаг 2. Заполнение 3-НДФЛ и передача заявки
  22. Шаг 3. Ожидание и получение
  23. ссылкой:
  24. Налоговый вычет на лечение в 2019 году: какие документы нужны
  25. Основы вычитания
  26. Изучение лимитов
  27. Точный расчет
  28. Схема оформления
  29. Все и сразу
  30. 40 раз по разу

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019

07.04.2018

  1. При оплате медицинских услуг (при совокупности условий):
    • себе или близким родственникам (супругу, родителям, несовершеннолетним детям);
    • установленных Постановлением Правительства № 201 от 19 марта 2001 года;
    • медицинского учреждения, имеющего лицензию.
  2. При оплате медикаментов (при совокупности условий):
    • себе или близким родственникам;
    • установленных Постановлением Правительства № 201.
  3. При оплате добровольного медицинского страхования (при совокупности условий):
    • себе или родственникам;
    • с включением оплаты услуг на лечение;
    • если страхования компания имеет лицензию.
  • Выплата НДФЛ. Материальные средства, которые возвращаются в качестве компенсации, списываются из суммы, отданной физическим лицом на подоходный налог в государственную казну. В связи с этим для того чтобы получить вычет нужно обязательно отдавать со всех доходов 13% на НДФЛ. Лица, которые не являются налогоплательщиками, право на налоговую скидку не имеют;
  • Правильное оформление документации. Так как вернуть походный налог, связанный с медицинскими расходами, можно не только за себя, но и за ребенка, отца, мать, брата либо сестру, то все документы, подтверждающие факт оплаты, должны быть обязательно оформлены на имя одного и того же физического лица;
  • Лицензия. На сегодняшний день все больше и больше налогоплательщиков предпочитают пользоваться услугами платной клиники. При прохождении лечения в клинике также возможно получить налоговый вычет, но при этом необходимо, чтобы у данного учреждения была лицензия, а также все остальные документы, подтверждающие легальность его деятельности.

Мало кто знает о том, что российское законодательство предусматривает разнообразные социальные вычеты из налоговых сборов. Одним из таких вычетов является возврат 13 процентов от суммы, потраченной законопослушным гражданином на собственное лечение или лечение близких родственников.

В российском налоговом законодательстве есть такое понятие, как «социальный налоговый вычет». Социальным налоговым вычетом называется возврат подоходного налога. То есть, государство возвращает налогоплательщику не все деньги, а только 13% с суммы, потраченной на определенные цели.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги: пошаговая инструкция по получению вычета через налоговую

Как мы помним, за текущий налоговый период Варвара Николаевна с получаемых на рабочем месте трудовых доходов перечислила в государственную казну 62 тысячи рублей. Эта сумма превышает рассчитанную сумму налогового вычета, следовательно, все указанные выше средства подлежат выплате Варваре Николаевне в полном размере.

Возврат подоходного налога за медицинские услуги

  • при оплате за собственное лечение (в том числе за лечение зубов);
  • при оплате лечения за супруга(и), родителей и детей в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленным детям и подопечным в возрасте до 18 лет);
  • при оплате за лекарства, которые были назначены врачом, для себя или для супруга(и), для родителей или детей в возрасте до 18 лет (в том числе для усыновленных детей и подопечных в возрасте до 18 лет);
  • при оплате страховых взносов по договору добровольного медицинского страхования, который был заключен в целях своего лечения или лечения супруга(и), родителей или детей в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленных детей и подопечных в возрасте до 18 лет).

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019 пенсионерам

Эти вычеты можно получить только в отделении налоговой службы по месту жительства, при этом необходимо подать налоговую декларацию по НДФЛ за тот год, в котором были произведены перечисленные ниже расходы. Социальные налоговые вычеты предоставляются по окончании календарного года при подаче налоговой декларации в орган и представлении документов, подтверждающих расходы налогоплательщика.

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги

Для доступа в личный кабинет на сайте нужно опять же идти в офис налоговой инспекции, чтобы получить логин и пароль. Но это сделаешь один раз – и на всю жизнь! Больше не будет никакой беготни. При выборе отправки документов по почте обязательно нужно приложить уведомление о вручении письма. Так будет надежнее!

Налоговый вычет за лечение

Дети болеют гораздо чаще, нежели взрослые, оплачивать медуслуги для них, как правило, приходится их родителям.

Согласно российскому законодательству, родители ребенка, а также его официально назначенные опекуны, имеют право на получение налогового вычета, если оплачивалось лечение в лицензированных медучреждениях. Важным аспектом выступает возраст ребенка – он должен быть не старше 18 лет.

В противном случае вычет за лечение своего ребенка родители не получат. Подавая документы в налоговую инспекцию, важно приложить подтверждение того факта, что лицо является родителем или законным представителем ребенка.

Возврат 13 процентов за дорогостоящее медицинские услуги в 2019

Для того чтобы не иметь проблем с налоговой вы обязаны подать в инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года (примечание в этом году срок подачи декларации до 02 мая 2019 года). Все налоги поступают в консолидированный бюджет РФ — это свод бюджетов всех уровней.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019 Ссылка на основную публикацию

Источник: https://truejurist.ru/kompensatsii/vozvrat-13-protsentov-za-meditsinskie-uslugi-v-2018

Как получить налоговый вычет на протезирование зубов

Рассматриваемый вычет представляет собой возврат гражданином РФ части подоходного налога, уплаченного в бюджет РФ. Максимальная сумма соответствующей выплаты — 13% от расходов на установку зубных протезов, но не более 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей — предельной суммы, с которой может быть исчислен вычет по законодательству).

  • заявление на выплату по установленной форме;
  • документ 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия договора с медицинской организацией на оказание стоматологических услуг;
  • копия лицензии клиники, действующей на момент оказания налогоплательщику медицинских услуг;
  • оригинал справки об оказании клиникой медицинских услуг;
  • копия кассового документа, подтверждающего оплату налогоплательщиком медицинских услуг.
  1. Обращение за вычетом в срок, не превышающий 3 года, начиная с года, следующего за тем, в котором были осуществлены расходы на протезирование зубов.

Возврат 13 процентов с платных медицинских услуг

  1. Справки от работодателей по ф. 2-НДФЛ.
  2. Копии документов, подтверждающих родство или состояние в браке с получателем лечения (свидетельство о рождении, свидетельство о браке).
  3. Для подтверждения затрат:
    • договор на оказание медицинских услуг (копия);
    • справка об оплате медицинских услуг (оригинал);
    • справка о необходимости приобрести за свой счет дорогостоящие медикаменты, предусмотренные договором на оказание медицинских услуг, — при необходимости (оригинал);
    • корешок санаторно-курортной путевки (копия);
    • документы об оплате: кассовые чеки и др. (копии).

Как вернуть 13 процентов с дохода и положена ли компенсация пенсионерам Размер социального вычета по НДФЛ по расходам на лечение Куда и когда обратиться для возврата налога Какие документы на вычет по НДФЛ представляются в налоговую инспекцию Какие документы нужно представить работодателю Отдельные нюансы возврата НДФЛ Как вернуть 13 процентов с дохода и положена ли компенсация пенсионерам Возврат налога за платные медицинские услуги именуется налоговым вычетом. Применяется он по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), который уплачивает по основной ставке 13% каждый гражданин с любых своих поступлений (ст. 207, 209 Налогового кодекса РФ), таких как:

Документы для возврата 13 процентов за медицинские услуги

Также важно понимать, что получить положенную компенсацию можно только в следующем году. Например, вычет по тратам на лечение в 2016 году можно получить в 2017, а за 2017 – в 2018 году.

При этом заявитель может запросить возврат и за последние 3 года, но не более этого срока. Например, в 2018 году можно потребовать компенсацию только за 2015, 2016 и 2017 гг.

Если же траты были до 2015, компенсировать налоговые выплаты уже не получится.

Больница, в которой были получены услуги, может относиться к любому типу медицинских учреждений (стационар, поликлиника, санаторий и т.п.), однако в любом случае она должна иметь действующую лицензию на осуществление своей деятельности. При этом важно понимать, что возврат получают не на все виды услуг вообще, а только на те, которые указаны в Постановлении Правительства.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг

Что нужно, чтобы вернуть проценты в налоговой? Для начала убедитесь, что ваш случай подходит под определение, указанное в перечне выше. Если это так, то можно начинать собирать необходимые для получения вычета документы. Подавать их нужно в отделение ФНС по месту вашего проживания.

По истечении указанных выше сроков средства в размере 13 процентов от суммы внесенного на счет учреждения здравоохранения платежа перечисляются на банковский счет гражданина.

Перевод не производится на имя родственника — только того, кто подал бумаги и оформлял договор. Именно поэтому сотрудники ФНС просят особенно внимательно относиться к сбору документации.

От правильности ее подачи и оформления зависит успех всего «предприятия».

Как вернуть 13 процентов после оплаты лечения

Для того чтобы яснее понять тонкости российского законодательства, представим существование некоего Ивана Петровича Загоруйко. Иван Петрович, как большинство из нас, ходит на работу и получает официальную зарплату. Ежемесячно с этого дохода у него удерживается 13% — подоходный налог или НДФЛ.

Пример. Предположим, что Иван Петрович в 2016 году вылечил зубы на 60 000 р., потом он оплатил операцию своей маме на 30 000 р., а еще – прошел курсы китайского языка стоимостью 70 000 р. В общем за год, Иван Петрович потратил 160 000 р., но вернуть подоходный налог все равно возможно лишь с 120 000 р. То есть на руки он получит 15 600 рублей.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги

Для того что бы яснее понять тонкости Российского законодательства, представим существование некоего Ивана Петровича. Он, как и большинство из нас, ходит на работу и получает официальную зарплату. Ежемесячно с этого дохода у него удерживается 13% – это подоходный налог, или НДФЛ.

Давайте рассмотрим другой пример. Пусть официальная зарплата Ивана Петровича будет 9 тысяч в месяц. Соответственно, за год он уплатит налог 14040 рублей. Пусть он потратил на лечение в 2015 году 120 тысяч рублей. Это максимальная сумма социального налогового вычета.

Рекомендуем прочесть:  Земля За Третьего Ребенка 2019 В Башкирии

Какие документы нужны для возврата 13% с медицинских услуг

Помимо описанного выше варианта, когда Вы получаете налоговый вычет одним платежом в размере суммы налогов, уплаченных за год, есть еще один способ получения социального вычета.

Вы можете получить вычет от работодателя и с вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог.

Преимущество этого способа в том, что получить налоговый вычет при обращении к работодателю можно и до окончания налогового периода, что является невозможным при обращении в ФНС.

Отдельно следует сказать о налоговой декларации и справке 2-НДФЛ. Для начала получите справку о доходах у работодателя. Также можно получить справку 2-НДФЛ через госуслуги в электронной форме. Затем на основании этого документа заполняется декларация 3-НДФЛ.

Скачать образец декларации можно в интернете. Когда все документы будут готовы, отправляйтесь с ними в налоговый орган по месту жительства.

Сотрудник ФНС проверит документы и если все в порядке, спустя некоторое время Вы получите 13% от суммы, потраченной на медицинские услуги.

В российском налоговом законодательстве есть такое понятие, как «социальный налоговый вычет». Социальным налоговым вычетом называется возврат подоходного налога. То есть, государство возвращает налогоплательщику не все деньги, а только 13% с суммы, потраченной на определенные цели.

Эти вычеты можно получить только в отделении налоговой службы по месту жительства, при этом необходимо подать налоговую декларацию по НДФЛ за тот год, в котором были произведены перечисленные ниже расходы. Социальные налоговые вычеты предоставляются по окончании календарного года при подаче налоговой декларации в орган и представлении документов, подтверждающих расходы налогоплательщика.

Возврат подоходного налога производится в предусмотренных законом случаях, к которым относится лечение, обучение и приобретение собственной жилплощади. Ты можешь рассчитывать на возврат подоходного налога, если предоставляемые тебе медицинские услуги есть в специальном списке – Перечне медицинских услуг, определенном Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201

«Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»

11 Фев 2019      juristsib         167      

Источник: https://sibyurist.ru/bez-rubriki/vozvrat-13-protsentov-za-meditsinskie-uslugi-v-2019

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019 году

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019

Процесс получения денег сводится к подаче пакета документов, подтверждающих ваше право на налоговый вычет, в налоговую инспекцию. После камеральной проверки, бюджет перечислит средства на ваш банковский счет.

Государством установлен максимальный срок рассмотрения документов — 3 месяца и еще 1 месяц на перевод денег. В итоге с момента обращения в налоговую инспекцию в течении 4 месяцев вам переведут положенные вам деньги.

Данный документ подтвердит отсутствие претензий со стороны налогового органа по отношению к налогоплательщику. В нем, в формате отчета, будет представлена вся информация о доходах физ.лица, а также всех платежных операциях, связанны с ними;

  • Справка 2-НДФЛ, которая подтвердит, что налогоплательщик регулярно выполняет свои обязательства перед Налоговой службой. Иначе говоря, из его заработной платы регулярно удерживаются 13%;

Полезный совет Получить такую справку можно, обратившись в бухгалтерию организации, в который вы официально трудоустроены.

  • Заполненное заявление на получение налогового вычета.

Внимание

Как и ваши личные данные. Если кто-то решил оплатить лечение зубов за вас, то никаких прав на вычет у вас нет и быть не может. Учтите данную особенность. Как правило, в качестве подтверждения оплаты услуг используется чек или квитанция.

Нужен оригинал.Получать выплаты каждый год из указанных трех нельзя, остаток выплат не переносится.

Декларация подается на следующий год. Например, оплата лечения была произведена в 2016 году, документы на возврат можно подать только в 2017-ом.

При обращении в налоговую позже возврат осуществляется за последние 3 года. Например, в 2017 году можно получить деньги за 2016, 2015 и 2014 годы. Перевод осуществляется по истечении 3-4 месяцев.

В течение первых трех месяцев производится камеральная проверка, а в последний месяц – перевод.

Получение налогового вычета за медуслуги за родственников На родителей, согласно семейному законодательству, возложена обязанность по обеспечению нормального психического и физического развития детей. Законные представители имеют право получить вычет при оплате лечения своих несовершеннолетних отпрысков.

При подаче документов в таком случае следует дополнительно предоставить метрику о рождении. Например, гражданин Сироткин заплатил за лечение сына 70 тыс.

Но такое лечение может стать причиной значительных материальных трат, тем более не все знают о том, что некоторый процент от потраченной суммы можно вернуть. Подробнее о процедуре возврата налога на лечение зубов будет рассказано в этой статье. … Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 7 (499) 703-48-91. Возврат 13 процентов с лечения зубов. какие нужны документы? Если имеется несколько направлений, по которым предоставляется вычет, то он не должен быть более 15600 рублей.

  • Сумма 15600 рублей не распространяется на приобретение дорогостоящих медицинских услуг.

ПОДРОБНОСТИ:   Лечение бесплодия у мужчин в клинике Москвы

Если имеется несколько направлений, по которым предоставляется вычет, то он не должен быть более 15600 рублей.

  • Сумма 15600 рублей не распространяется на приобретение дорогостоящих медицинских услуг. Полный их список утвержден Постановлением Правительства № 201.

Рассмотрим на примерах возмещение НДФЛ при медицинских услугах:

  1. Оплата собственного лечения.

    Гражданин Жлобин оплатил терапию стоимостью 70 тыс. руб. Его заработная плата в месяц равна 60 тыс. рублей. Подоходный налог за год составил 93600 рублей.

    Сумма вычета составляет 70 тыс.* 13% = 9100 рублей (так как эта сумма меньше уплаченного налога за год).

  2. Оплата медицинских услуг свыше 120 тыс. рублей. Гражданин Смирнов оплатил терапию в сумме 90 тыс. рублей и купил медикаментов на 50 тыс.

    рублей. Его заработная плата равна 60 тыс. рублей, уплаченный налог за год – 93600 рублей.

Получить социальный налоговый вычет на лечение можно в следующих ситуациях:

  1. При оплате медицинских услуг (при совокупности условий):
    • себе или близким родственникам (супругу, родителям, несовершеннолетним детям);
    • установленных Постановлением Правительства № 201 от 19 марта 2001 года;
    • медицинского учреждения, имеющего лицензию.
  2. При оплате медикаментов (при совокупности условий):
    • себе или близким родственникам;
    • установленных Постановлением Правительства № 201.
  3. При оплате добровольного медицинского страхования (при совокупности условий):
    • себе или родственникам;
    • с включением оплаты услуг на лечение;
    • если страхования компания имеет лицензию.

В перечень медицинских услуг входят:

  • диагностика и лечение при оказании скорой медицинской помощи;
  • диагностика, лечение, профилактика и реабилитация при амбулаторном лечении;
  • диагностика, лечение и реабилитация в стационаре;
  • диагностика, лечение и реабилитация в санаторно-курортных учреждениях;
  • услуги по санитарному просвещению.

В список дорогостоящего лечения, по которому предоставляется вычет без ограничений по максимальной сумме, входят:

  • хирургическое исправление врожденных пороков, тяжелых форм болезней системы кровообращения, органов дыхания, глаз, нервной системы, органов пищеварения;
  • восстановительные операции на суставах;
  • пересадка органов (комплекса органов);
  • вживление конструкций и восстановление функций организма;
  • реконструктивные и пластические операции;
  • терапия хромосомных и наследственных заболеваний, опухолей щитовидной железы, поражений соединительной ткани;
  • комбинированное лечение болезней поджелудочной железы, опухолей, наследственных нарушений в кровообращении, остеомиелита;
  • терапия, связанная с тяжелым течением беременности и последующими осложнениями;
  • смешанная терапия сахарного диабета в запущенных формах;
  • лечение ожогов площадью более 30%;
  • терапия с использованием диализа;
  • восстановление жизненных функций недоношенных детей с массой тела менее 1,5 кг;
  • ЭКО.

Размер рассчитывается за 1 календарный год и зависит от следующих факторов:

  • Вернуть можно не больше, чем уплачено подоходного налога в бюджет (не более 13%).
  • Допустимо вернуть налог за медицинские услуги в размере 13% от 120 тыс. Обусловлено это тем, что максимальная сумма вычета равна 120 тыс. рублей (120 тыс. *13% = 15600). Если имеется несколько направлений, по которым предоставляется вычет, то он не должен быть более 15600 рублей.
  • Сумма 15600 рублей не распространяется на приобретение дорогостоящих медицинских услуг. Полный их список утвержден Постановлением Правительства № 201.
  1. Оплата собственного лечения. Гражданин Жлобин оплатил терапию стоимостью 70 тыс. руб. Его заработная плата в месяц равна 60 тыс. рублей. Подоходный налог за год составил 93600 рублей. Сумма вычета составляет 70 тыс.* 13% = 9100 рублей (так как эта сумма меньше уплаченного налога за год).
  2. Оплата медицинских услуг свыше 120 тыс. рублей. Гражданин Смирнов оплатил терапию в сумме 90 тыс. рублей и купил медикаментов на 50 тыс. рублей. Его заработная плата равна 60 тыс. рублей, уплаченный налог за год – 93600 рублей. Рассчитывать Смирнов может на выплату не более 15600 рублей, так как максимальная сумма вычета равна 120 тыс. рублей. Деньги он вправе получить в полном объеме, потому что подоходный налог за год составил более 15600 рублей.
  3. Вычет с другими социальными выплатами. Гражданин Козлов оплатил лечение зубов (50 тыс.) и учебу в размере 110 тыс. рублей. Получить налоговый вычет на лечение зубов и учебу Козлов может в размере не более 15600 рублей.
  4. Возврат суммы при дорогостоящей терапии. Гражданин Иванов заплатил налог за год в размере 50 тыс. рублей. На операцию он потратил 300 тыс. рублей. Проведенное хирургическое вмешательство относится к дорогостоящему виду услуг. Поэтому ограничение в размере 120 тыс. рублей на него не распространяется. 300 тыс. * 13% = 39 тыс. рублей — составит вычет. Сумма менее уплаченного налога за год, поэтому деньги можно получить в полном объеме.

ПОДРОБНОСТИ:   Лечение лазером фотона опущения в гинекологии в спб

Для получения вычета необходимо предоставить определенный перечень документов в налоговую инспекцию. Служба принимает бумаги, проводит проверку и производит перевод средств обратившемуся лицу.

Для оформления возврата 13% потребуются следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медучреждением;
  • справка о произведении платежа по договору;
  • чеки и квитанции;
  • справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату налога.

Возврат осуществляется за годы, в которых была оплата и имелись налоговые отчисления. Декларация подается на следующий год. Например, оплата лечения была произведена в 2016 году, документы на возврат можно подать только в 2017-ом. При обращении в налоговую позже возврат осуществляется за последние 3 года.

Кто имеет право на возврат средств

Претендовать на возврат денег потраченных на лечение или покупку медикаментов можно в случаях, если вы оплатили:

  • собственное лечение;
  • лечение своих детей (до 18 лет), супруги (супруга), родителей;
  • лекарства и медикаменты, назначенные вам, вашим детям, родителям и супруге (супругу);
  • страховые взносы по договорам добровольного страхования (вас, супруги, детей и родителей).

Вычет на лечение можно получить только по расходам понесенных в учреждениях имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ.

Пошаговая инструкция по оформлению

Налогоплательщику следует обратиться в местное отделение налоговой службы или в любой офис МФЦ – единого центра по оказанию госуслуг гражданам. Посетить учреждения можно лично или через своего представителя, который действует на основании нотариально заверенной доверенности.

Именно этот этап является наиболее важным, поскольку налогоплательщику необходимо обосновать свое право получения вычета. Для этого нужно взять оригиналы:

  • паспорта;
  • справки о доходах за отчетный период, т.е. календарный год (если гражданин работал в разных компаниях, понадобится взять справки с каждого из них);
  • свидетельство о браке (если нужно получить вычет за супруга);
  • свидетельство о рождении ребенка (если нужно получить компенсацию за его лечение);
  • заявления на получение компенсации с указанием реквизитов счета (именно туда налоговая служба перечислит средства).

ПОДРОБНОСТИ:   Вирус простого герпеса 1 и 2 типа причины симптомы и лечение

Также обязательно подаются бумаги, которые подтверждают факт получения лечебных услуг и/или покупки медикаментов:

  1. Справка об оплате этих услуг – нужно подать оригинал. При этом не стоит прикладывать копии каких-либо финансовых документов (чеков, квитанций и т.п.). Достаточно просто подтвердить сам факт получения услуги.
  2. Договор с организацией – можно предоставить оригинал или копию, которую необходимо заверить нотариально или самим заявителем. Для этого достаточно поставить свою подпись с расшифровкой (фамилия пациента и его инициалы) и дату на каждом листе.
  3. Заверенная копия лицензии медучреждения на право заниматься соответствующей деятельностью. Обычно в договоре уже указываются реквизиты этого документа – в таком случае приносить саму лицензию не нужно.

В некоторых налоговых инспекциях сотрудники могут потребовать приложить финансовые документы. По сути, это незаконное действие, но на практике инспектор может не принять заявление именно по этой причине. Поэтому желательно сохранить все чеки и квитанции, чтобы предоставить их вместе с основным пакетом документов.

Если были приобретены медикаменты, то следует предоставить:

  • оригинальный рецепт, который оформляется врачом;
  • чек или другой платежный документ, подтверждающий факт покупки.

Если оплачивалась услуга по ДМС, предоставляют:

  • платежные документы;
  • договор с компанией (копия заверяется пациентом);
  • лицензия компании (копия – при необходимости).

Этот этап достаточно прост, однако заполнять декларации следует особенно внимательно, поскольку в ней нужно исключить даже малейшие ошибки или неточности.

Вместе с описанным выше пакетом документов декларацию можно представить в инспекцию лично или по почте (заказным письмом). Наиболее надежным является первый способ.

Вся процедура займет от 2 до 4 месяцев, основная часть этого времени уходит на проверку документов налоговыми инспекторами. Сама проверка выполняется не позднее 90 календарных дней с того момента, как было принято заявление и весь набор документов от налогоплательщика.

По результату проверки должно быть принято решение (в течение 10 рабочих дней). Вне зависимости от того, положительное оно или отрицательное, налоговая служба должна отправить уведомление на адрес заявителя.

Если возникают спорные вопросы, необходимо принести дополнительные документы или уточнить информацию по уже поданным сведениям.

Затем происходит перечисление средств на указанный счет, после чего заявитель может распоряжаться ими по своему усмотрению.

    бесплодие, возврат, лечение, процент

Источник: https://babblecat.ru/vozvrat-protsentov-lechenie-besplodiya/

Законодательная база: когда положен возврат

Право компенсации предоставляется на федеральном уровне всем категориям граждан. Эта льгота называется социальным налоговым вычетом.

Возврат 13 процентов может быть предоставлен в 3 случаях:

  1. Покупка медикаментов.
  2. Платные услуги.
  3. Плата за ДМС – т.е. добровольного страхования.

Его можно получить как за себя, так и за близких родственников:

  • муж или жена;
  • дети (только в несовершеннолетнем возрасте);
  • родители.

Больница, в которой были получены услуги, может относиться к любому типу медицинских учреждений (стационар, поликлиника, санаторий и т.п.), однако в любом случае она должна иметь действующую лицензию на осуществление своей деятельности. При этом важно понимать, что возврат получают не на все виды услуг вообще, а только на те, которые указаны в Постановлении Правительства.

Речь идет о:

  • услугах по лечению в больнице;
  • проведении медэкспертизы;
  • лечении в санаториях и в медицинских учреждениях, расположенных на курортах;
  • услугах просветительского характера.

Размер: 3 правила и пример расчета

Для расчете следует применять 3 основных правила:

  1. Основная формула – 13% от затрат, при этом максимальная база по налогу составляет 120 000 рублей. Это значит, что налогоплательщик сможет вернуть не более 15,6 тыс. рублей. Важно понимать, что речь идет сразу обо всех социальных вычетах – т.е. в эту же сумму включается обучение, взносы на пенсию (если таковые были сделаны в отчетный период – во время календарного года).
  2. Взносы также ограничены максимально полученным официальным доходам. Поскольку компенсация происходит за счет частичного или полного возврата подоходного налога, то предполагается, что плательщик постоянно получает зарплату или другой доход, с которого уплачивает НДФЛ.
  3. Наконец, есть список услуг, которые относятся к категории дорогостоящих. На них ограничение по сумме в 120 тыс. рублей не распространяется. Т.е. компенсацию можно получить в любом размере, но не более суммы подоходного налога, оплаченного за тот же период (т.е. за тот же календарный год).

К этим видам медицинского обслуживания относятся:

Также важно понимать, что получить положенную компенсацию можно только в следующем году. Например, вычет по тратам на лечение в 2016 году можно получить в 2017, а за 2017 – в 2018 году.

При этом заявитель может запросить возврат и за последние 3 года, но не более этого срока. Например, в 2018 году можно потребовать компенсацию только за 2015, 2016 и 2017 гг.

Если же траты были до 2015, компенсировать налоговые выплаты уже не получится.

ПРИМЕР РАСЧЕТА

Гражданин в 2019 году потратил на покупку медикаментов 50 000 рублей и еще 200 000 рублей на имплантацию электрокардиостимулятора. За тот же год он официально заработал 480 000 р, поэтому суммарно оплатил в бюджет НДФЛ 13% от этой суммы, т.е. 62 400 р.

Таким образом, он может получить возврат 13% от 50 000 р – 6500 р и 13% от 200 000 р – 26 000 р.

Эта сумма больше максимально возможной величины 15 600 р, однако вживление электрокардиостимулятора относится к дорогостоящим видам медицинского обслуживания, поэтому в данном случае полагается полная компенсация: 6500+26000 = 32 500 р.

Ранее мы рассказывали о том как получить вычет при покупке квартиры, советуем ознакомиться с этой информацией тут.

Шаг 1. Сбор необходимых документов

Именно этот этап является наиболее важным, поскольку налогоплательщику необходимо обосновать свое право получения вычета. Для этого нужно взять оригиналы:

  • паспорта;
  • справки о доходах за отчетный период, т.е. календарный год (если гражданин работал в разных компаниях, понадобится взять справки с каждого из них);
  • свидетельство о браке (если нужно получить вычет за супруга);
  • свидетельство о рождении ребенка (если нужно получить компенсацию за его лечение);
  • заявления на получение компенсации с указанием реквизитов счета (именно туда налоговая служба перечислит средства).

Также обязательно подаются бумаги, которые подтверждают факт получения лечебных услуг и/или покупки медикаментов:

  1. Справка об оплате этих услуг – нужно подать оригинал. При этом не стоит прикладывать копии каких-либо финансовых документов (чеков, квитанций и т.п.). Достаточно просто подтвердить сам факт получения услуги.
  2. Договор с организацией – можно предоставить оригинал или копию, которую необходимо заверить нотариально или самим заявителем. Для этого достаточно поставить свою подпись с расшифровкой (фамилия пациента и его инициалы) и дату на каждом листе.
  3. Заверенная копия лицензии медучреждения на право заниматься соответствующей деятельностью. Обычно в договоре уже указываются реквизиты этого документа – в таком случае приносить саму лицензию не нужно.

В некоторых налоговых инспекциях сотрудники могут потребовать приложить финансовые документы. По сути, это незаконное действие, но на практике инспектор может не принять заявление именно по этой причине. Поэтому желательно сохранить все чеки и квитанции, чтобы предоставить их вместе с основным пакетом документов.

Если были приобретены медикаменты, то следует предоставить:

  • оригинальный рецепт, который оформляется врачом;
  • чек или другой платежный документ, подтверждающий факт покупки.

Если оплачивалась услуга по ДМС, предоставляют:

  • платежные документы;
  • договор с компанией (копия заверяется пациентом);
  • лицензия компании (копия – при необходимости).

Шаг 2. Заполнение 3-НДФЛ и передача заявки

Этот этап достаточно прост, однако заполнять декларации следует особенно внимательно, поскольку в ней нужно исключить даже малейшие ошибки или неточности.

Вместе с описанным выше пакетом документов декларацию можно представить в инспекцию лично или по почте (заказным письмом). Наиболее надежным является первый способ.

Шаг 3. Ожидание и получение

Вся процедура займет от 2 до 4 месяцев, основная часть этого времени уходит на проверку документов налоговыми инспекторами. Сама проверка выполняется не позднее 90 календарных дней с того момента, как было принято заявление и весь набор документов от налогоплательщика.

По результату проверки должно быть принято решение (в течение 10 рабочих дней). Вне зависимости от того, положительное оно или отрицательное, налоговая служба должна отправить уведомление на адрес заявителя.

Если возникают спорные вопросы, необходимо принести дополнительные документы или уточнить информацию по уже поданным сведениям.

Затем происходит перечисление средств на указанный счет, после чего заявитель может распоряжаться ими по своему усмотрению.

ссылкой:

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://2ann.ru/dokumenty-dlya-vozvrata-13-procentov-za-medicinskie-uslugi/

Налоговый вычет на лечение в 2019 году: какие документы нужны

Возврат 13 процентов за медицинские услуги в 2019

Платная медицина, как и платные услуги государственных лечебных учреждений – норма, которой пользуется практически каждый житель России в целях экономии времени.

При этом возможно использование более прогрессивных аппаратов и методик, а также по другим причинам, иногда никак не связанных с собственным желанием.

Очень популярна и комбинация выправления здоровья в системе ОМС с дополнительными платными консультациями и манипуляциями. Факт, что часть этих трат можно компенсировать.

А что будет собой представлять налоговый вычет на лечение в 2019 году и какие документы нужны – разберем в нашем обзоре.

Основы вычитания

Лечили собственную болезнь из своего кармана? Потратились на операцию для мамы? Оплатили установку брекетов для сына-подростка? В этих и многих других ситуациях можно вернуть часть средств через налоговую.

При этом каждый вправе выбрать: получить сумму скопом или в течение определенного количества месяцев не платить на работе НДФЛ, получая всю начисленную зарплату.

По закону – право получения любого налогового вычета имеют только добросовестные налогоплательщики, то есть обладатели «белых» доходов.

Налоговый вычет на лечение

В 2019 возместить процент затрат может человек, который ранее официально оплачивал из своего кармана:

  • помощь врачей себе или близкому родственнику (мужу/жене, сыну/дочери в возрасте до 18 лет, матери/отцу);
  • лекарства себе или близким по назначению врача;
  • полис ДМС себе или близким.

Возможность вычитания налогов закрепил за гражданами страны Налоговый кодекс Российской Федерации (п.3 ст.219), а полный перечень услуг и препаратов принят постановлением Правительства РФ от 2001 года №201. Отметим, стоматологическая помощь входит в перечень, за исключением профилактики.

Вычеты на лечение

Изучение лимитов

В компенсации затрат на здоровье, которые, скажем прямо, могут сильно бить по карману, есть целый ряд лимитов. Так как ставка НДФЛ в России равна 13%, то и получить можно не больше этой доли от стоимости услуг медиков. И это еще не все. Говоря о величине кэшбека, учитываем ценовую классификацию врачебных манипуляций.

В системе здравоохранения их предоставляется два вида, обозначенных простыми числами:

  • 2 – дорогостоящее лечение;
  • 1 – лечение, не являющееся дорогостоящим.

Код медицинских процедур указан в справке, предоставляемой лечебным учреждением. С «единичкой» лимит расходных обязательств в год, с которого можно оформить возврат налога, не превышает 120 тысяч российских рублей, с «двойкой» лимит не установлен.

Налоговый вычет по мед. услугам

Точный расчет

Еще раз вернемся к цифрам. Самое главное правило вычитания уплаченных налогов – кэшбек не будет больше, чем ваш вклад в налоговую. В лучшем случае из налоговой на ваш счет вернется вся сумма перечисленного за год НДФЛ – ровно 13% от доходов. Это значит, что при зарплате 30 тысяч в месяц (360 тысяч в год) потолком при любой стоимости лечения станет 47 тысяч рублей.

Это для «двойки». Для «единички» потолок 15 тысяч 600 рублей при любом заработке.

Важное дополнение для лечения с дорогостоящими расходниками. Для возврата налога в этом случае нужно:

  • получить в учреждении здравоохранения справку с кодом 2;
  • получить в учреждении здравоохранения справку о том, что именно такие расходники были необходимы для лечения;
  • учреждение здравоохранения не имело в наличии данных расходников и заключило договор на лечение за счет больного (его родственника) с учетом расходных материалов;
  • медицинская процедура, для которой приобретались расходники, классифицируется как дорогостоящая.

Процедуру оформления налогового возврата рассмотрим во всех частностях далее.

 Загрузка …

Схема оформления

Существует два способа оформления налогового вычета на лечение: самостоятельно через налоговую либо через работодателя. Разберем оба варианта оформления налогового вычета на лечение в 2019 году, расскажем, какие документы нужны.

Документы на налоговый вычет

Все и сразу

В этом случае алгоритм действий налогоплательщика в 2019 году для вычета на лечение будет следующим:

  • Получить справки 2НДФЛ по всем местам работы.
  • Заполнить декларацию 3НДФЛ.
  • В случае получения вычета за лечение близкого родственника, подготовить копии документов, подтверждающих родство (свидетельство о браке – на супругов, о рождении ребенка – на детей, о рождении самого получателя вычета – на родителей).
  • Собрать пакет бумаг в соответствии с таблицей.

Налоговый вычет на лечение в 2019 году, какие документы нужны:

Отнести весь пакет бумаг из пп.1-4 в районную инспекцию ФНС. Ждать, согласно НК РФ (п.6 ст.78) нужно будет около четырех месяцев: три из них максимально даны инспекторам на проверку подлинности и корректности предоставленных в декларации сведений, месяц – непосредственно на оформление возврата уплаченного вами НДФЛ.

При этом после завершения камеральной проверки нужно будет подать сотрудникам ведомства заявление с просьбой оформить кэшбек.

Несомненно, предусмотрена и поправка на невежество или забывчивость граждан. Срок давно при обращении за кэшбеком равняется трем годам.

Это значит что в 2019 году вы сможете компенсировать процент от затрат на лечение в 2016-2018 годах.

Но для этого нужно будет за каждый год подготовить свой комплект бумаг, заполнить свою декларацию, написать свое заявление. Подать же их можно оптом в один заход.

Как получить налоговый вычет

40 раз по разу

Если вам получать «все и сразу» нравится меньше, чем «сорок раз по разу», лучше пойти по пути вычитания налогов через свое официального место работы. По итогам вас избавят от удержания НДФЛ до конца года. Но есть обратная сторона: когда срок действия завершится, зарплата уменьшится, а к хорошему, быстро привыкаешь.

Решили запросить налоговый вычет на лечение в 2019 году через работодателя – поясним, какие документы нужны. Кстати, в этом варианте действие льготы ограничено не только суммой, но и временем – до конца года, то есть не более 12 месяцев. И начинать поход на «налоговые каникулы» нужно все же с налоговой.

Порядок действий:

  1. О праве на получение послабления в ИФНС необходимо испросить уведомление. Бланк можно скачать на сайте налоговой.
  2. Собрать пакет бумаг (см. таблицу).
  3. Сдать налоговым инспекторам заявление на получение уведомления о праве возврата налога и пакет бумаг из п.2.
  4. Забрать уведомление в налоговой инспекции (в течение месяца).
  5. Передать бумагу из п.4 работодателю.

Напомним, этот метод освободит вас от уплаты НДФЛ до завершения календарного года – своеобразная кратковременная прибавка к зарплате.

https://www.youtube.com/watch?v=2OF3bVWr–g

Налоговый вычет на лечение в 2019 году дается по тем же правилам, а наш обзор четко дает понять, какие документы для этого нужны. В заключение два важных уточнения.

Во-первых, не забывайте при походе в налоговую оригиналы всех бумаг, чтобы сотрудники при желании могли сверить с ними копии.

Во-вторых, еще на стадии лечения нужно учесть: при намерении получить компенсацию, вложившись в здоровье близких родственников, все платежные документы необходимо также оформлять на себя.

Материал подготовлен редакцией сайта pensiyaportal.ru

Источник: https://PensiyaPortal.ru/news/nalogovyy-vychet-na-lechenie/

Юридические консультации
Добавить комментарий